老师，我想问下就是因为2019年因为账套有问题所以初始化了，把余额结转了，到时余额是有数的，那这样今年就对不上了，，要处理调整？？

霞 追问

2020-07-01 16:23

12月底的留抵税额是35131.51，不确定是哪个科目有余额，19年12月结转了所有的税金，所以12月底没有留底了，那我20年1月就对不上了

文文老师 解答

2020-07-01 16:35

借：应交税费-应交增值税-进项 35131.51  贷：营业外收入或未分配利润  35131.51

霞 追问

2020-07-01 16:57

老师，那我一月的进账税金不就是对不上了

文文老师 解答

2020-07-01 16:59

留抵一般都是在进项，或者计入到应交税费-未交增值税借方

霞 追问

2020-07-02 14:31

好的，谢谢老师