送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-01 23:47

这个自己决定就可以
那个都可以

这一世的回眸???? 追问

2020-07-01 23:47

做账分录分别是什么

郭老师 解答

2020-07-01 23:56

借银存贷主营业务收入,应交税费
借主营业务成本贷工程施工

按完工百分比借银存贷预收账款应交税费
借预收账款贷主营业务收入
借主营业务成本贷工程施工

这一世的回眸???? 追问

2020-07-01 23:58

老师如果按开票收入确认收入,本月开票400万,实际进项票成本100万 ,利润不可能这么大 ,难道我要实打实交增值吗?

郭老师 解答

2020-07-01 23:59

增值税必须交的
你的成本可以暂估,所得税可以少交

这一世的回眸???? 追问

2020-07-02 00:02

那这个只能跟老板商量让他想办法多开一点进来了,要不然这个增值税确实要交不少钱,工程结束后这部分多交的增值税也不会退吧?

郭老师 解答

2020-07-02 00:02

是的
你可以留着以后抵扣以后的工程的

这一世的回眸???? 追问

2020-07-02 00:04

那老师一般工程竞标要成本审计是吗?

郭老师 解答

2020-07-02 00:23

一般情况下是需要的

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相关问题讨论
这个自己决定就可以 那个都可以
2020-07-01 23:47:19
同学你好 按照开票来确认收入就可以了
2020-10-10 19:26:09
你好,建议最好按完工百分比法确认收入成本。如果是小工程金额小工期短,直接按开票确认收入成本也没关系。税务风险方面主要是收入确认时间性差异引起的企业所得税风险。比如延迟缴纳企业所得税的风险,面临补交滞纳金的风险。
2020-07-15 06:46:36
同学你好 完工百分比是会计准则 不是强制采用的 只要不漏税就可以
2020-07-14 23:28:39
您好,建筑劳务公司收入的确认,是净收入,也就是不含税收入。
2017-12-31 15:40:42
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