老师，我公司是季报的小规模，6月份代开专票1000含税，普票和没开票收入12万，主表和减免税明细表怎么填

我们小规模没开普票，只开专票，没有减免，减免税明细表就不用填了吧？

答： 您好，是的，您的理解非常正确

老师，我公司是季报的小规模，6月份代开专票1000含税，普票和没开票收入12万，主表和减免税明细表怎么填

答： 您好，您按合计开票金额12.1万元/1.01做不含税收入，不含税收入乘以0.03做应交增值税，减免金额是120000*0.02/1.01。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模一个季度全开的普票没超过45万，减免明细表还需要填写吗

答： 你好，小规模一个季度全开的普票没超过45万，这种情况下 减免明细表  不需要填写