老师，我想问一下：农业合作社，应付盈余返还期末有余额吗，怎么做分录（今年合作社亏损，去年的盈余返还18500还在）

冷傲的画板 追问

2020-07-02 10:04

那去年的是不是应该支付了

陈诗晗老师 解答

2020-07-02 10:12

一般是上年计提，次年支付的。这个年末一般有余额是正常的。

冷傲的画板 追问

2020-07-02 11:05

老师，那亏损还要计提吗

陈诗晗老师 解答

2020-07-02 11:05

亏损就不分红，就不用计提了的

冷傲的画板 追问

2020-07-02 11:06

做账做到结转本年盈余就可吗

陈诗晗老师 解答

2020-07-02 11:12

是的，结转盈余就可以了的哈

冷傲的画板 追问

2020-07-02 11:13

好的，谢谢老师，老师我们老板说我们这个和其他不一样，亏损也要分盈余返还，只要和社员交易就有，还要计提盈余返还吗

陈诗晗老师 解答

2020-07-02 11:23

亏损就不存在盈余发放和返还，就不用计提的

冷傲的画板 追问

2020-07-02 11:44

老师，那亏损还有成员账户的专项基金量化和计提公积金吗

陈诗晗老师 解答

2020-07-02 11:53

不用了的，只有盈利才计提。