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许老师

职称： 注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2020-07-02 09:47

借：管理费用等  贷：应付职工薪酬
借：其他应收款-个税等    贷：银行存款
借：应付职工薪酬     贷：其他应收款   银行存款

莉 追问

2020-07-02 09:54

个人交的社保和公积金和单位交的社保和公积金分录怎么做？

许老师 解答

2020-07-02 09:56

个人社保/公积金等   和个税处理  一样的
单位交的部分
借：管理费用等   贷：银行存款
这个  不通过应付职工薪酬核算

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相关问题讨论
您好，请问一下计提了吗
2023-03-29 22:00:22
您好。 对冲当时的凭证分录。但是因为涉及到以前年度，所以成本费用要用“以前年度损益调整”科目来核算。借：以前年度损益调整 -100，贷：应付职工薪酬-应付工资 -100 即可。 希望能帮到您。
2020-07-15 21:05:18
你好，可以，计提：借：管理费用等 贷：应付职工薪酬
2020-05-06 13:34:24
按发放的计提就可以的
2020-03-09 11:25:33
你好 借：管理费用-工资4700 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬4700 贷：银行存款4317.86 其他应付款-员工社保 382.14
2019-04-16 17:27:58
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