本月员工预支上月的工资会计分录怎么做呢？

微笑向暖&27°C 追问

2017-04-18 20:55

@王老师：老师  去年的报表的亏损数没有逐月累加所以错了，那我重新交报表到税局的话是在5月之前的任一天都可以吗

王雁鸣老师 解答

2017-04-18 20:57

您好，是的，都可以。

微笑向暖&27°C 追问

2017-04-18 21:12

@王老师：老师 预支工资的那个等下月发放的时候怎么写会计分录呢？金额怎么写呢？老师报今年的税的话是不是要把亏损额加上上年的？这个亏损是一直累加的吗？

王雁鸣老师 解答

2017-04-18 21:17

您好，下月发放的时候，分录，借：应付职工薪酬，贷：其他应收款-XXX（预支人姓名），现金或者银行存款等科目，金额就是预支的金额。是要加上上年的亏损的，一般只能弥补往前推5年以内的。