老师好，含税收入金额2214元，税率1％，金税盘开出来的税额是21.92。不知21.92如何得出这个金额？

薇薇 追问

2020-07-02 11:07

好的，谢谢老师。

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:09

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

薇薇 追问

2020-07-02 11:25

请问老师，小规模餐饮业包含地方教育税，教育税，城市维护建设税么！

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:26

小规模餐饮业现在增值税和附加税是免的

薇薇 追问

2020-07-02 11:27

老师，既然是免的，那财务系统自动生成的附加税，我应该删除了。是这意思不？

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:27

你可以填写附加税是0

薇薇 追问

2020-07-02 11:29

既然免税，那学生现在开票的系统上显示百分之一税率。然后我做账分开写。然后结转的时候，把税率金额转到营业外收入，是这意思么？老师

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:30

免的话，你计提的增值税转入营业外收入

薇薇 追问

2020-07-02 11:31

嗯，谢谢老师，学生还有点不太懂，就是无票收入记账的时候，是直接写含税金额，还是不含税的呢？

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:34

无票收入记账的时候，借  银行存款  贷 主营业务收入-未开发票  应交税费

薇薇 追问

2020-07-02 11:35

老师，我们这个小规模餐饮业都是微信，现金。所以没有银行存款。我可不可以借库存现金呢？

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:36

**，计入其他货币资金

薇薇 追问

2020-07-02 11:39

好的，老师。刚刚您说计提税金填写0，我这系统填不上去。

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:46

那你试一试不要写，空白的

薇薇 追问

2020-07-02 11:51

还是不行

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:53

咨询税局，如果你开了专票就要纳税，有附加税

薇薇 追问

2020-07-02 11:55

我们没有开附加税的票。开的是餐饮票。老师。

紫藤老师 解答

2020-07-02 11:57

咨询税局，如果你没有交增值税，附加税应该是0，如果不是那就是系统出错。