老师，我们公司为一般纳税人。给国外个人代扣代缴的个人所得税这个会计分录该怎么做？借什么 贷银行存款？借是应交税费-应交增值税（进行税额）么？该进项税额国税局确定可以抵扣的

暖暖老师 解答

2020-07-02 18:04

我们不可以抵扣，扣的对方的税

小纯洁 追问

2020-07-03 10:03

老师， 我说错了。是按照佣金收入我们公司代扣代缴增值税和附加税。（该增值税可以抵扣）。会计分录怎么写？

暖暖老师 解答

2020-07-03 10:07

分录是一样的，明细变了而已

小纯洁 追问

2020-07-03 10:11

明细为应交税费-应交增值税（进项税额）？还是代扣代缴增值税？

暖暖老师 解答

2020-07-03 10:15

我们可以抵扣就是进项税
附加税是带税及附加

小纯洁 追问

2020-07-03 10:22

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-07-03 10:26

不客气，麻烦给五星好评