老师，我们公司做年度汇算清缴的时候有一笔所得税怎么做账啊

家和万事兴 追问

2020-07-03 10:51

以前年度损益的科目编码是多少啊

紫藤老师 解答

2020-07-03 10:51

以前年度损益调整科目,属于损益类科目,科目代码是6901

家和万事兴 追问

2020-07-03 10:53

弥补以前年度亏损呢，是怎么做的啊

紫藤老师 解答

2020-07-03 10:54

弥补以前年度亏损不走账

家和万事兴 追问

2020-07-03 10:56

不走账吗

家和万事兴 追问

2020-07-03 10:56

那账上就会显示没有计提并缴纳所得税啊

紫藤老师 解答

2020-07-03 10:57

弥补以前年度亏损不走账，你缴所得税的时候做账

家和万事兴 追问

2020-07-03 11:00

老师，现在是另外一家账，现在净利润是11万，本来是需要按照利润的5%缴纳所得税，但是弥补了以前年度亏损，就不用缴纳所得税了，这种情况下怎么处理呢，不用走账吗？

家和万事兴 追问

2020-07-03 11:00

如果不走账的话，那账上就会很明显的看到利润11万，没有交税啊

紫藤老师 解答

2020-07-03 11:00

弥补了以前年度亏损，就不用缴纳所得税，不做分录

家和万事兴 追问

2020-07-03 11:02

就这样吗，利润11万也不用管吗？

紫藤老师 解答

2020-07-03 11:03

最好没有所得，就不用缴纳所得税，不做分录