老师，我们用对公账户支付了这个费用，但是没有发票，我该怎么写分录呢

sennuo 追问

2020-07-03 10:44

我们公司是做装修的，应该是跟客户装修我们请的泥水工和窗户定制费，然后支付的费用

meizi老师 解答

2020-07-03 10:47

你好 那你计入 借主营业务成本-人工 主营业务成本-材料费贷银行存款       应付职工薪酬-人工

sennuo 追问

2020-07-03 10:48

这个年终汇算清缴是不是要调增

meizi老师 解答

2020-07-03 10:56

你好  没有发票的话 汇算调整的

sennuo 追问

2020-07-03 10:58

还有就是收到车子报的保险打到公司对公账户又怎么入账

meizi老师 解答

2020-07-03 11:01

你好  你们之前支付了费用出去吗

sennuo 追问

2020-07-03 11:04

用对公账户支付了一个车子的维修费6857,车子保险一共打来了11357

meizi老师 解答

2020-07-03 11:05

你好   那你就做 借其他应收款-保险公司6857,  贷银行存款   6857,     借银行存款 11357 贷其他应收款-保险公司   6857   营业外收入 11357-  6857

sennuo 追问

2020-07-03 11:10

支付车子的维修费没有发票

meizi老师 解答

2020-07-03 11:11

你好   对方没开吗   那这个保险公司也没要求你们给发票吗       分录就按上面的做 如果要发票 就找修车厂开

sennuo 追问

2020-07-03 11:13

都没有发票，报销公司也没有找我们要发票，这种后期需要调增不？还有就是现在计入了营业外收入,我们报增值税申报时要不要把这个收入填上去？

meizi老师 解答

2020-07-03 11:18

你好  不会 。你上面也没有做费用的        不用 缴纳企业所得税

sennuo 追问

2020-07-03 11:29

我们还有一个情况，我们6月份开了250000的发票出去，这个公司之前没有喊我们开票，所以收款一直是我们股东私人账户收的，现在接尾款的时候才要求我们开票，他们用公司账户打到我们公司账户打了50000,剩余的20万之前已经打到我们股东的私人账户里了，这种我该怎么入账

meizi老师 解答

2020-07-03 11:34

你好  借银行存款 其他应收款-股东贷主营业务收入  应交税费