之前的会计在5月份的时候没有计提工资 那我在66月份做账的时候先要计提再发放吗 还是说直接发放呢

慕小暖的小小梦想 追问

2020-07-03 16:44

比如应该工资5000   扣掉个人社保部分500 实发4500   怎么做账呢   计提的会计分录也要

三月清风老师 解答

2020-07-03 16:53

计提  借：费用科目 贷：应付职工薪酬-工资  应付职工薪酬-社保企业部分     发放  借： 应付职工薪酬-工资5000  贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）500  银行存款 4500

慕小暖的小小梦想 追问

2020-07-03 16:54

计提的金额是多少呢

三月清风老师 解答

2020-07-03 17:06

5000加上社保企业部分