上个月开了一张正数普通发票，这个月客户要求我们开一张销项负数发票抵消掉，然后按照今天的日期再开一张同样的发票。我应该怎么做账务处理。

帅气的鞋子 追问

2020-07-06 10:18

附加税不用红字冲吗？已经交过税了！老师

郭老师 解答

2020-07-06 10:24

给你退钱了吗
退钱了再做

帅气的鞋子 追问

2020-07-06 10:31

没有，那我们这个月开的正数发票液不用交税是吗了？增值税表怎么提现呢

郭老师 解答

2020-07-06 10:39

你好
不需要填写
是0

帅气的鞋子 追问

2020-07-06 11:02

小规模纳税人，按季申报未满30万，免增值税，附加税哪些可以免:城建税、教育费附加、地方教育费附加这些怎么入账呢？老师

郭老师 解答

2020-07-06 11:07

这三个附加税都免
不用做

帅气的鞋子 追问

2020-07-06 11:08

减免的增值税用入账吗？

郭老师 解答

2020-07-06 11:08

借应交税费应交增值税贷营业外收入
季度30万的那个减免