你好，本月进项大于销项，没有增值税，预交的增值税和附加税怎么处理？谢谢

韩凤先 追问

2020-07-06 14:12

不是代开增值税发票，是公司正常收入开具的发票

韩凤先 追问

2020-07-06 14:14

工程类项目，需要预交，但是，这个月进项又比销项大，没有增值税，那预交的部分怎么处理那

meizi老师 解答

2020-07-06 14:21

你好  那你现在是去当地项目地已经缴纳了增值税和附加税 就做分录  到时机构地可以申报抵减的  没有税费产生就留着以后有税抵减

韩凤先 追问

2020-07-06 14:35

那怎么做分录啊，只做预交的分录吗？预交的月底还用结转吗？

meizi老师 解答

2020-07-06 14:39

你好 是的只是做预缴的分录   你是一般纳税人就结转下

韩凤先 追问

2020-07-06 14:42

结转预交分录，是不是借：未交，贷：已交，谢谢

meizi老师 解答

2020-07-06 14:46

你好  嗯是的  是这样来做的