老师您好，比如本月有进项发票，但是没有销项，做账务软件系统需要怎么写分录吗？还是不用写分录，报税系统直接留底？

Lili 追问

2020-07-06 14:47

老师这样做对吗？如果进项税额不低扣了如何写分录？

耿老师 解答

2020-07-06 14:49

你好！做进项税转出，转入相关的费用。

Lili 追问

2020-07-06 14:50

老师我继续留底的分录正确吗？

耿老师 解答

2020-07-06 14:51

继续留抵的话，在应交税费应交增值税进项税科目下有余额就可以。

Lili 追问

2020-07-06 14:55

那我的分录是正确的是吗？只要增值税进项税额有余额就可以吗？不需要再做其他分录？做进项税转出，转入相关的费用。分录应该怎么写？我在报税的时候应该怎么填写？

耿老师 解答

2020-07-06 15:02

是的，如果你们想抵扣的话，就在应交税费应交增值税进项税科目下有余额就行。

Lili 追问

2020-07-06 15:05

老师如果不想做留底，进项税转出，转入相关的费用。分录应该怎么写？我在报税的时候应该怎么填写？谢谢老师

耿老师 解答

2020-07-06 15:09

你好，是要看当初的专票，你记录的是什么费用，比如说是福利费的就借福利费贷应交税费应交增值税进项税转出。

Lili 追问

2020-07-06 15:17

老师我是销售费用鉴定费。进项转出后，报税表还用再单独填写吗？

耿老师 解答

2020-07-06 15:18

你好，如果已经认证的话，在增值税申报表里面有进项税转出这一行。

Lili 追问

2020-07-06 17:01

老师如果没认证是不是就不用填写增值税表

耿老师 解答

2020-07-06 17:03

你好，没有进项也没有销项的话，可以零申报。

Lili 追问

2020-07-07 09:01

老师你没有明白我的意思，是有进项但我做了分录进项转出，发票还没有认证，这样增值税表就什么也不用填写是吗？

耿老师 解答

2020-07-07 09:07

你好！如果没有认证发票可以不用填写

Lili 追问

2020-07-07 09:27

谢谢老师，老师如果没有认证发票发票是不是一直在发票系统里呢？就一直不用管吗？

耿老师 解答

2020-07-07 10:10

你好！长期不认证会产生滞留票的