本月收到代扣代缴个人所得税手续费返还，已做进其他收益里面，但未分配利润和净利润对不上了。净利润的累计金额加上未分配利润的年初余额比未分配利润的期末余额多出了这笔手续费的金额，这是为什么？

???? 追问

2020-07-06 16:26

我这次添加了这个其他收益的科目。我就做借银行存款，贷其他收益，就没了

朴老师 解答

2020-07-06 16:36

还得交增值税的，（1）如扣缴义务人用于奖励办税人员的，取得收入可挂往来账科目，不作为收入处理；办税员（财务人员）取得代扣缴义务手续费的奖励收入不计征个人所得税；

（2）如扣缴义务人不用作奖励办税员（财务人员）个人的而纳入企业作为其他用途的，则应作正常生产经营以外取得的收入处理，计入“营业外收入”。

???? 追问

2020-07-06 16:53

就是如果不奖励给员工，放进公司那么就是借银行存款，贷营业外收入是吗？

朴老师 解答

2020-07-06 17:01

看你有什么科目就用什么，营业外收入或者其他收益都可以的

???? 追问

2020-07-06 17:02

那做其他收益为什么净利润和未分配利润对不上，就是我刚刚提问的？

朴老师 解答

2020-07-06 17:18

这个就是你的软件公式问题了