小规模企业收到出租店面水电费如何做会计分录？用什么科目？无需开具发票。 企业所要付的水电费直接进管理费用/水电费

兔子达达 追问

2020-07-06 18:21

走其他应付款

兔子达达 追问

2020-07-06 18:21

不是物业公司

兔子达达 追问

2020-07-06 18:25

企业交水电费时，冲减管理费用
借：银行存款
       贷：管理费用/水电费
               其他应付款
这样理解对吗？
收到租户水电费
借：银行存款
       贷：其他应付款

郭老师 解答

2020-07-06 18:27

借管理费用，其他应收款贷银存
借银存贷其他应收款

兔子达达 追问

2020-07-06 18:29

用其他应收款是吗

郭老师 解答

2020-07-06 18:32

其他应收款或者是其他应付款都可以。

兔子达达 追问

2020-07-06 22:33

代收水电费有差额怎么处理？

郭老师 解答

2020-07-06 22:38

是你们自己使用的吗？如果不是的话，这个是不是有利润的？

兔子达达 追问

2020-07-06 22:41

水电费含企业使用部分，其余租赁部分代收水电费有小小利润

郭老师 解答

2020-07-06 22:45

不开发票的剩余的做管理费用