老师，公司每个月计提的社保费用跟后来社保局寄来的缴费通知书上的金额有1毛的出入，这个会计分录怎么处理

轻松的短靴 追问

2020-07-06 20:58

公司缴纳的少了

郭老师 解答

2020-07-06 21:05

借管理费用，社保贷应付职工薪酬社保。

轻松的短靴 追问

2020-07-06 21:22

这个借贷金额是写实际缴纳的金额吗？那计提方面有出入会不会导致账不平

郭老师 解答

2020-07-06 21:23

上面是让你补计提的分录

轻松的短靴 追问

2020-07-06 21:52

就是补计提做
借：管理费用0.1
贷：应付职工薪酬 0.1

等实际缴纳社保时再按实际缴纳金额做分录吗？

郭老师 解答

2020-07-06 21:54

你好
是的
是这么理解的