老师，请问一下小规模纳税人的应交税费～应交增值税月底要不要结转到未交增值税呢？

怜香子 追问

2020-07-07 09:13

好的老师，再请教下收入可以为负吗？当收入为负时，需要确认相应的负数增值税吗？

王超老师 解答

2020-07-07 09:17

你好，收入是可以为负数。但是不常见。
比如，你们当月有大量的退货，红冲了你们的收入。
这个时候的增值税也要红冲，如果超过你们的进项，是作为留抵税额。不过你们是小规模纳税人，直接作为下期抵扣的增值税就可以的

怜香子 追问

2020-07-07 09:19

好的老师，再次请教一下，像小规模纳税人报税的时候需要填哪些资料呢？

王超老师 解答

2020-07-07 09:22

你好，请问你们是在电子税务局报税还是到柜台报税？

怜香子 追问

2020-07-07 09:23

是电子税务局呢老师

王超老师 解答

2020-07-07 09:26

你好，不需要提供资料的，直接登陆电子税务局就可以报税的

怜香子 追问

2020-07-07 09:27

老师，里面有三个表，需要填哪些信息呢？

王超老师 解答

2020-07-07 09:29

你好，可以截图给我看一下吗，是哪3个表啊

怜香子 追问

2020-07-07 09:33

老师就是这个图

王超老师 解答

2020-07-07 09:36

你好，需要都申报的。税务局弹出来的表都要申报的

怜香子 追问

2020-07-07 09:37

老师，那请看一下，税款所属期起止是4-6月，请问是否是4月就没申报呢

王超老师 解答

2020-07-07 09:41

不是的，你们是按照季度申报的，这个是正常的

怜香子 追问

2020-07-07 09:43

谢谢老师，请老师帮忙看看图片，我们有实际业务发生，应该选择哪个呢

王超老师 解答

2020-07-07 09:47

你好，你们有业务发生的话，要选择第二个的

怜香子 追问

2020-07-07 09:48

老师，那之前会计在4-5
月选择的是零申报，这样有什么影响吗？现在应该怎么改正错误呢

王超老师 解答

2020-07-07 09:52

你好，没有什么影响，你们可以解释说，业务基本发生在6月的

怜香子 追问

2020-07-07 09:58

老师，合作社是去年12月成立，我查询到之前1-4月报送的资产负债表全部是空的，也就是没填过，我现在该怎么做呢？能补报吗？还是说我就接着报接下来的月份就可以了？

王超老师 解答

2020-07-07 10:02

你好，如果金额不大，建议你不要补申报。直接下个月进行申报就可以的