你好老师，事业单位做的账，2月份的凭证发现一笔收入，写成了支出凭证，其他的内容都是正确的，就是收支写反了，但是我直接就把凭证作废了，现在月报数字对不上，怎么处理？ 如果当时不作废，当时这笔凭证怎么正确处理？

s 追问

2020-07-07 12:13

已经作废了，是在6月份的账上写负数分录对冲吗？
因为这一笔原先就是负数的分录，现在做一笔正数的分录吗冲错误
再做一笔正确的的分录吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-07 12:14

是的，直接负数，写一个分录冲错误 的。是的

s 追问

2020-07-07 12:39

那报表怎么处理呢，2到8月份都要改吗

陈诗晗老师 解答

2020-07-07 12:41

不更改之前的啊，你直接是在当期调整，那么相关报表是在当期变更 了的

s 追问

2020-07-07 14:17

老师，忘记说把分录做在了2月份，咋办

陈诗晗老师 解答

2020-07-07 14:18

什么意思，你直接在现在做，补在当月报表里面

s 追问

2020-07-07 14:26

现在问了，报表这个月的已经上报给上面单位了，要被骂死

陈诗晗老师 解答

2020-07-07 14:27

上报了？那你之前的就不变更 啊，你直接在这一月把分录调整了，然后本月的报表里面调整