老师，因集体福利进项税不能抵扣，我前期做的账务处理如下： 1.收到发票：借：管理费用—福利费8300.88 增值税—待抵扣进项税1079.12 贷：银行存款9380 2.认证发票时：借：应交税费—进项1079.12 贷：应交税费—待抵扣进项1079.12 请问老师后面我想转出这笔增值税应该怎么做分录呢？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-07 12:10

您好
借：管理费用—福利费 1079.12
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 1079.12

lee欣茹追问

2020-07-07 12:11

谢谢老师

bamboo老师解答

2020-07-07 12:11

不用谢希望能帮到您祝您工作顺利生活愉快

精选问题

老师，我在计算十月份工资的时候，员工应到27天，实到2 问

5000/27*27➕5000/27*3*2 27已经包含了一天的了答
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他们收的房租按5个点简易征收答
章程上认缴出资是500万但是没有实缴现在建问

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