老师，请问，收到税局个税手续费退款，要怎么样做分录呀？

Double No 追问

2020-07-07 14:50

老师 ，我是小规模纳税人

轶尘老师 解答

2020-07-07 14:51

分录是一样的  小规模按照3%纳税

Double No 追问

2020-07-07 14:56

老师，那这个要申报增值税吗?

轶尘老师 解答

2020-07-07 14:58

分录是一样的 小规模按照3%纳税

Double No 追问

2020-07-07 14:59

我的意思是说，申报第二季度的时候要不要一起申报，如果要的话，要怎么样填？

轶尘老师 解答

2020-07-07 15:01

申报表第一行，应征增值税不含税销售额（3%征收率）  如果是7月份收到的 下个季度申报

Double No 追问

2020-07-07 15:02

老师，我是4月份收到的？那我4月份就按照你说的分录做账，然后7月份申报第二季度就直接申报就可以了，是吧

轶尘老师 解答

2020-07-07 15:03

是的！你的理解正确！

Double No 追问

2020-07-07 15:03

好，谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-07-07 15:07

不客气  如果帮到你 请打五星好评