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送心意

立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-07-07 15:17

你好，
借，应交税费一应增进项转出
贷，应交税费——应增（转出未交增值税）

借：应交税费——应增（转出未交增值税） 
 贷：应交税费——未交增值税

阳光 追问

2020-07-07 15:24

现在我已经被转出未交增值税这个科目搞晕了，以前没用这个科目的时间什么都清清楚楚的，现在要用这个科目转一次，什么都乱了，哪个科目都有余额挂起，自己都把自己给绕进去了！是这样的每个月都有进项税，但是没有销 项税，我都不知道是全部转到未交增值税的借方去挂起，还是这样摆起？

立红老师 解答

2020-07-07 15:27

你好，如果只有进项，没有销项，月末不需要结转，这个数就放在进项明细中，形成留抵税额，在以后的销项中抵扣

阳光 追问

2020-07-07 15:29

知道了老师！谢谢！

立红老师 解答

2020-07-07 15:30

不客气的，祝您学习愉快

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相关问题讨论
老师[图片]我结转增值税分录对吗
2018-10-11 15:37:27
你好， 借，应交税费一应增进项转出 贷，应交税费——应增（转出未交增值税） 借：应交税费——应增（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2020-07-07 15:17:07
进项税转出后，还需要结转吗？ 需要
2019-06-14 21:21:30
你这个相当于有留抵，建议不用每月底结转。
2017-03-11 15:36:46
你看下凭证里面摘要怎么写的
2019-07-26 18:37:09
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