请问老师，用现金补发员工3月份的工资，怎么写分录？3月份有给员工交社保

向阳花 追问

2020-07-08 10:25

老师，有计提

bamboo老师 解答

2020-07-08 10:30

那现在只需要写发放的分录就好了
借：应付职工薪酬
贷：库存现金

向阳花 追问

2020-07-08 10:32

老师，社保呢？

bamboo老师 解答

2020-07-08 10:33

社保3月份有没有计提？

向阳花 追问

2020-07-08 10:36

有计提的，老师

bamboo老师 解答

2020-07-08 10:36

那就是要写缴纳的分录对么？

向阳花 追问

2020-07-08 10:38

老师，我也不知道，因为我想不清楚这些关系

bamboo老师 解答

2020-07-08 10:39

计提的分录怎么写的 可以写下吗

向阳花 追问

2020-07-08 10:43

老师，你是说工资还是社保？社保只计提了公司交的部分。

bamboo老师 解答

2020-07-08 10:45

那上交的时候
借：应付职工薪酬-单位社保费
借：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款
发放工资的时候
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款-个人社保费
贷：库存现金