根据这张进项发票分录怎么做，因为有一个开槽费

如果对方进项票超过180天没有认证，现在退回给我们，要求我们重开，该如何处理这些进项发票呢？分录要怎么写呢？

答： 您好，收到退回的发票，开具红字发票后，借：应收账款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。

你好，老师，我想问下出口的企业 收到进项发票，怎么样转出进项税。可不可以写一下会计的分录给我啊，老师，谢谢

答： 月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的免抵退税不予免征和抵扣税额做如下会计处理： 　　借：主营业务成本 　　贷：应交税金--应交增值税（进项税额转出） 外贸出口企业有关进项税转出分录 借：库存商品（进货时） 应交税金-增值税-进项 贷：应付账款 借：其他应收款-应收出口退税（计算应退税） 贷：应交税金-增值税-出口退税 借：主营业务成本（结转征退税之差） 贷：应交税金-增值税-进项税额转出 借：应收账款-外销 （外销时）贷：主营业务收入-外销

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

想问一下15年12月份及1月份的进项发票现在发现错了，寄回重来。我需要做什么分录更改？

答： 借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额）