请问我一个供应商单价降了，退回了3000多元回来给我们，这个我要怎么做，冲应付帐款和材料？

张瀞洢 追问

2020-07-08 15:17

我原来是借：原材料，贷应付帐款，现在是借银行，贷：应付帐款？成本怎么冲？

宋生老师 解答

2020-07-08 15:19

你好！成本你已经结转了吗？

张瀞洢 追问

2020-07-08 15:20

没有，如果这个已经开发票进来了，是不是还有税的问题，能具体说一下，怎么做分录吗？谢谢！

宋生老师 解答

2020-07-08 15:25

你好！这个正常的操作是对方开红字发票，冲减之前的发票，或者作废这个发票，
然后给你开正确的金额的发票。
然后你做分录跟你之前购进的时候一样，只是金额写负数。

张瀞洢 追问

2020-07-08 15:28

我搞清楚了，他这个是我公司预付款的，先付了他们款，30000，借：应付帐款，贷银行存款，现在退回，我就做借：银行存款，贷应付帐款，就行了吧，没开发票过来

宋生老师 解答

2020-07-08 15:30

你好！是的。冲减了就好了。