老师，我们是小规模纳税人，这个季度有155000的未开票收入。我做账时候分录价税分离是按照1%分离吗？报税的时候我是按百分之三分离吗？

meizi老师

职称：中级会计师

2020-07-09 14:01

你好嗯是的按1%开票的你们要价税分离的你们季度这个是减免的因为你们没有超过30万填写10栏免税销售栏次即可

L00L-2012 追问

2020-07-09 14:11

老师，这笔收入没有开票呢

meizi老师解答

2020-07-09 14:14

你好没有开票也是无票收入的按上面说的去报你们没有超过30万

L00L-2012 追问

2020-07-09 14:17

老师，报税理解了。
账上按1%提应交增值税？1%再转营业外收入对的吧？
最后报税跟账上增值税不符没关系的吧

meizi老师解答

2020-07-09 14:21

你好嗯是的免的部分转营业外收入去即可

精选问题

老师，我们是一般纳税人，22年购入车时有抵扣过13%的问

同学，你好不用开票，直接做无票收入就行答
老师，商品流通企业的运输费，装缷费，保险费归集的分问

就是计入销售费用科目，月末转入本年利润答
酒店，餐饮，发票打印出来做账，还是不打印呢问

在酒店和餐饮行业中，发票是重要的财务凭证，建议打印出来并妥善保存。这样有助于做账时核对收支情况，也便于日后的税务审计和财务分析。答
二手车反向开票可以开给企业吗？反向开票开给个人问

同学你好这个可以的 2.普票答
老师您好，我公司员工出差补助津贴1000元，企业所得问

您好！员工的出差补助如果在国家规定的标准内，是不需要在计算企业所得税时进行税前调增的。如果超出了国家规定的标准，超出部分则需要税前调增，纳入应纳税所得额计算企业所得税。希望这能帮到您！答

在线提问累计解决 317621个问题