老师好，上个季度购买了办公室电脑记入固定资产了。这个季度分录怎么做啊？

荔枝 追问

2020-07-09 21:43

老师，能不能麻烦您把金额也放进去啊？这个折旧需要在上个月计提吗？

小林老师 解答

2020-07-09 21:45

您好，您3月入账固定资产，4月开始计提折旧，每月折旧金额9198/36。

荔枝 追问

2020-07-09 21:47

我是小规模纳税人，那就是借 管理费用9198/36*3个月 贷 累计折旧  这样就可以是不？还是说还得提前做一个计提分录？

小林老师 解答

2020-07-09 21:50

您好，您不要提前做，按月做分录计提。以前的差异一次性补齐。

荔枝 追问

2020-07-09 22:08

计提分录怎么做？还是你说的计提分录就是折旧分录啊？

小林老师 解答

2020-07-09 22:18

您好，借管理费用或其他科目9198/36，贷累计折旧。