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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-07-10 08:51

你好，作废了就不需要做收入分录
根据预交税款做预交税款的分录
之前预交的税款有退回 吗？如果退回了就做退回税款的分录

必胜 追问

2020-07-10 08:56

预交的税款直接抵减第二个季度的税款  这需要做分录吗

邹老师 解答

2020-07-10 08:57

你好，预交的税款直接抵减第二个季度的税款
根据预交税款做预交税款的分录
第二季做计提税款分录就是了

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相关问题讨论
你好，作废了就不需要做收入分录 根据预交税款做预交税款的分录 之前预交的税款有退回 吗？如果退回了就做退回税款的分录
2020-07-10 08:51:11
退税吗，还是不退，不退就做借应交税费应交增值税 贷银行，后续再开发票不交税就不做这个分录，只做确认收入分录
2019-10-23 21:44:13
你好，跨月的发票不能作废，可以开红字发票，红冲当期的收入
2020-07-17 14:44:44
你好，直接原分录负数红冲就行了
2019-12-26 14:23:26
借营业外支出 贷应收账款，一般是开红字发票冲掉收入的，
2021-02-01 17:06:21
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