你好，像这种跨年了贷方科目弄错了怎么调整？

may 追问

2020-07-10 16:37

可以20年初调整吗？具体怎么调整呢？

小菲老师 解答

2020-07-10 16:42

同学，你好
可以的
比如第二个，
借：库存现金2200
贷：银行存款2200

may 追问

2020-07-10 16:46

但是按照图上的做法年底银行余额和账上对得上

may 追问

2020-07-10 16:48

比如第二个，
借：库存现金2200
贷：银行存款22002020-07-10 16:42
没看懂？现金不是应该减少吗？

may 追问

2020-07-10 16:50

第二张图片，2200是通银行支付的结果做账做成了现金支付

小菲老师 解答

2020-07-10 16:53

同学，你好
你凭证上贷的现金是100600.说明支付现金100600.
你现在要改成贷现金98400，银行存款2200，就是说，支付现金98400.支付银行存款2200.
那就相当于多付了现金2200.少付了银行存款2200，就要把现金2200加回来，扣去银行存款2200

may 追问

2020-07-10 17:07

第一张应怎么处理呢？24000是之前预付了的，

may 追问

2020-07-10 17:11

借，库存现金24000，贷，应付账款，24000。借，银行存款，2200，贷，库存现金2200这样对吗

小菲老师 解答

2020-07-10 18:45

同学，你好
第一张
借：库存现金21800
银行存款2200
贷：应付账款24000