送心意

路老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-11 16:56

您好,去年 当时是怎么做账的

alisa 那年芳华 追问

2020-07-11 16:58

直接按照收到发票暂估了成本,

路老师 解答

2020-07-11 17:03

借:费用
贷:应付账款-暂估
分录是这个吗?

alisa 那年芳华 追问

2020-07-11 17:07

是的 哈 怎么做

路老师 解答

2020-07-11 17:09

这个钱还要付吗?
如果还需要付
借:应付账款-暂估
贷:应付账款

alisa 那年芳华 追问

2020-07-11 17:10

已经支付 未开票,19年暂估的入的成本 汇算时发票未回,又交的税,现在票确认不开 怎么做

路老师 解答

2020-07-11 17:14

如果分录是
借:成本
贷:现金
那现在20年的账不需要处理了

alisa 那年芳华 追问

2020-07-11 17:15

怎么又是成本现金的 完全没懂

路老师 解答

2020-07-11 17:18

我现在就想知道你去年这个分录是怎么做的

路老师 解答

2020-07-11 17:18

你说一下你做的分录

路老师 解答

2020-07-11 17:25

意思就如果去年发生的没有发票的成本,已经记入了成本,钱也已经给了,但是发票没有收到,汇算清缴也调增了,那现在2020年的账上不需要再处理了

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相关问题讨论
您好,去年 当时是怎么做账的
2020-07-11 16:56:56
学员你好,如果之前年度计提了,在汇算清缴前取得发票,可以在19年扣除,计入2019年度
2021-10-30 20:20:56
借:预付账款贷:银行存款 ,借:应收账款贷:主营业务收入,应交税费
2017-12-20 11:37:28
你好!是的,会要调整,就是你这个货物没有成本。调增利润交所得税
2018-04-20 15:51:53
收到的借银存贷主营业务收入应交税费 退回去借银存负数,销售费用贷主营业务收入负数,应交税费负数
2020-04-16 06:09:02
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