老师好！这个账载折旧/摊销金额是填写＂累计折旧＂科目的贷方余额？

永无止境的学习 追问

2020-07-13 10:44

那就是用原值减去货方余额就是本年的折旧是吧？

晓宇老师 解答

2020-07-13 10:48

不是的，您看一下累计折旧的明细账，截止目前的贷方发生额合计就是本年计提的折旧。

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:06

那我上季度申报错了怎么办？

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:09

我上季度就是用原值减去贷方余额计算填列的

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:24

我明白你的意思，但是我第一季度申报就错了，有什么䃼救的办法吗？

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:25

这是有关联的

晓宇老师 解答

2020-07-13 11:27

您最好的解决办法就是先去修改上期报表，然后再申报本月的，要不然关联性审核无法通过。

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:30

那我现在还来得及吗？

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:47

那我还是按上季的51548.74金额报的话会有什么影响和风险？

晓宇老师 解答

2020-07-13 11:50

您现在改还来的及，15号申报还是来的及的，具体有什么影响是看您所在地税务机关的检查力度了，不同地区都不一样的，老师建议您一定要及时修改。

永无止境的学习 追问

2020-07-13 11:53

那“按照税收一般规定计算的折旧金额”是怎么计算的？应填哪个金额？

晓宇老师 解答

2020-07-13 11:57

抱歉，老师正在中午午休，1点之后给您答复！

晓宇老师 解答

2020-07-13 13:24

久等，同学，按照税收一般规定计算的折旧金额就是正常的按照税法上规定的年限计提的折旧金额，比如税法规定房屋、建筑物折旧年限为20年，按照直线法计提折旧，那么这个金额就按照该规定计算填写。

永无止境的学习 追问

2020-07-13 13:58

网上更正申报后多久才能在税网里查看的到啊？

晓宇老师 解答

2020-07-13 14:00

当时更正申报以后就可以查到。

永无止境的学习 追问

2020-07-13 14:01

可我更正成功了，但查到的怎么还是之前的数据呢？

晓宇老师 解答

2020-07-13 14:09

可能税务后台更新有延迟。