送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-14 09:44

您好
小规模纳税计提增值税

小可爱 追问

2020-07-14 09:45

分录怎么写

小可爱 追问

2020-07-14 09:48

老师还在吗

bamboo老师 解答

2020-07-14 09:49

借:应收账款
贷:主营业务收入
贷:应交税费-应交增值税

小可爱 追问

2020-07-14 09:52

这个知道,比如这个月7月份报上个季度的增值税,要缴的增值税怎么计提,

小可爱 追问

2020-07-14 09:54

申报表这个数怎么计提

bamboo老师 解答

2020-07-14 09:55

小规模纳税人不需要单独计提

小可爱 追问

2020-07-14 10:03

那就是直接缴纳就可以了,附加税可以计提吧!

bamboo老师 解答

2020-07-14 10:05

直接缴纳就可以了,附加税可以计提

小可爱 追问

2020-07-14 10:05

好的,谢谢

bamboo老师 解答

2020-07-14 10:17

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

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相关问题讨论
需要结转未交增值税 小规模增值税在贷方记载发生,在借方记载缴纳
2016-03-24 17:16:21
你好!借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2018-05-21 14:26:05
增值税的话,还是先计提的。 如果这一期,达不到征收标准,转入其他收益,就可以啦
2020-04-01 22:20:59
小规模纳税人免增值税,增值税是不需要计提的。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第27条规定,小规模纳税人不适用增值税,即免征增值税,因此小规模纳税人不需要计提增值税。 小规模纳税人是指按照国家规定的税收政策,按年度应纳税收额不超过规定标准的纳税人。小规模纳税人不仅可以免征增值税,《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十五条规定,小规模纳税人的所得额,不适用企业所得税,除实行简易计税外,可按月缴纳个人所得税。 拓展知识:小规模纳税人所得税的简易计税方法是指小规模纳税人可以通过简化的计税方法缴纳企业所得税,即按照一定的规定收入额从实际计算出应缴纳所得税金,节约企业的计税工作,降低纳税负担。
2023-03-02 09:55:08
你好 是没记收入吗? 不然不用计提 增值税的  
2022-02-24 09:45:15
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