老师，我想问下，我在去年四季度的时候所得税多计提了我在四月份冲销更正了重新计提缴纳，但是会影响我这个季度的所得税成负数，我是要做个什么科目调整过来，原分录计提所得税 贷应交企业所得税6000更正冲销蓝字计提所得税 贷 应交所得税1038 导致这期的利润表所得税费用那里是负数

蒋蒋 追问

2020-07-14 15:04

我四季度的话等于是当月没有缴纳是系统自动计提的，之后是我在四月份才发现有错误，好的。等于是不冲销错误的记录，直接反调整对吧。好的，我看下。

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 15:05

嗯，你这是调整之前年度，用以前年度损益调整处理的

蒋蒋 追问

2020-07-14 15:07

好的，我直接用你告诉我的分录调整多计提差额部分

陈诗晗老师 解答

2020-07-14 15:12

嗯嗯，你按这个处理