请问老师，公司说到多年前的工程款，但是原来这个并没有做账，这笔钱我怎么做账？

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:11

老师是的

郭老师 解答

2020-07-15 10:15

借银行贷主营业务收入，应交税费
你的成本需要补

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:16

就是按照视同销售来处理是吧老师，

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:19

老师，还有个问题，去年暂估材料，我汇算清缴时调增上去一部分，那多出来的暂估挂账上我怎么处理？

郭老师 解答

2020-07-15 10:20

是的
是实际业务的吗

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:21

就是的啊！公司多年前的工程

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:28

老师，还有个问题，去年暂估材料，我汇算清缴时调增上去一部分，那多出来的暂估挂账上我怎么处理？

郭老师 解答

2020-07-15 10:28

调增不需要做账务处理的

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:35

老师看看我做的对不对啊

郭老师 解答

2020-07-15 10:39

是的
还有六万的暂估

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:48

那这个暂估就这样挂在账上啊！不需要处理？是在下年度暂估票到了继续冲回吗？那样我不是还是要把这部分票冲回啊

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 10:50

我怎么觉得今年继续冲回，那我不等于这部分调增2次了啊！

郭老师 解答

2020-07-15 11:07

你多暂估了
还是发票没有到
、那个情况
你没有写？？

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 11:09

是我多暂估了，老师！

郭老师 解答

2020-07-15 11:23

红冲
冲暂估后面的金额写10万

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 11:39

改成这样就可以了是吗老师

郭老师 解答

2020-07-15 11:45

你好
是的
分录是这么做的

缘,蓝欣 追问

2020-07-15 15:21

老师，纳税调增的所得税额，在本季所得税申报里填写吗？就是本年实际缴纳所得税里面加这个调增所得税吗

郭老师 解答

2020-07-15 15:34

预缴不调整
汇算清缴再调整