送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2020-07-17 15:52

你好!不可以的。一般纳税人都是当月确认。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 15:55

因为我公司就负责这一个项目工程,所以所有的费用和成本都在工程施工下面放着,我7月开了销项,我要9月底才收到成本费用发票,我7月结转成本的话利润很大的,9月如何把收到的成本费用发票如何冲成本?我9月不会开销项发票的。

宋生老师 解答

2020-07-17 15:55

你好!你可以先暂估成本。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 15:56

我没有依据暂估呀,我拿什么暂估,没有进货单,没有银行流水呀

宋生老师 解答

2020-07-17 15:57

你好!既然是暂估,自己做一个单据就好了。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 15:59

自己做一个什么样的单据?那9月收到成本费用发票了,在吧这些暂估的分录全部红冲嘛?按实际收到的发票在入账?

宋生老师 解答

2020-07-17 15:59

你好!是的。自己按照预算,做一个成本预算表来结转。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:00

这个预算会计来做,好难呀?有什么好的建议方法嘛

宋生老师 解答

2020-07-17 16:02

你好!因为你这个操作本身就与实际不符。
如果你想简单点,之类写个白条单做进去就好了。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:03

怎么不符呀我7月开了工程款发票,但是没有成本很正常呀,我后面成本发票陆续会有的呀

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:04

可以这也吗,我不暂估,到9月我在补提一部分成本

宋生老师 解答

2020-07-17 16:06

你好!工程是按完工程度开发票的,你都没有成本,为什么会要确认收入。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:07

我们都是按开发票确认收入的,甲方要发票就必须开呀

宋生老师 解答

2020-07-17 16:08

你好!嗯。所以实操中只能暂估了。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:09

像我这样操作可以吗?9月补结转一部分成本?我就先不暂估了,分录红冲弄来弄去的更麻烦

宋生老师 解答

2020-07-17 16:10

你好!操作是可以的。都是在第三季度,对所得税也没什么影响。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:11

那哪种操作更好呢,请建议?毕竟你们是专业的

宋生老师 解答

2020-07-17 16:13

你好!个人建议还是按月度暂估,因为这样比较平衡。只是多做几个分录而已,但是数据看上去好的多。

????棒棒糖 追问

2020-07-17 16:16

我就怕暂估的材料金额和人工的到时候与收到实际发票相差很大的,又把暂估的全部红冲?

宋生老师 解答

2020-07-17 16:19

你好!是的啊。暂估就是为了冲的。有差异没关系。

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相关问题讨论
您好,一般情况下,按完工百分比法确认收入,如果开给甲方的发票,也进度一致的话,可以按发票确认收入,如果不一致的话,可以按完工进度确认收入。
2018-04-29 15:42:51
同学你好,这个是不可以的,7月分开的发票必须在当月确认收入,就算你账上不确认收入,税务系统在你开出发票时已默认为你7月份的收入
2020-07-17 09:33:37
你好!不可以的。一般纳税人都是当月确认。
2020-07-17 15:52:07
可以根据完工比例计算确认
2019-01-04 09:18:46
你好!有,因为这本身是违规。
2019-03-13 11:39:17
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