老师资产负债表的库存现金可能是负数吗？

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:10

我七月刚上班到一家公司，我从7月开始做账，我跟原财务说我要1－6月份财务报表她说她这边没有数据，后来说只有五月份的资产负债表和利润表，我刚才看了一下库存现金还是负数的，那么等于六月以前都没有数据，七月份的数据我拿什么取数我该怎么做报表呢？

邹老师 解答

2020-07-18 10:11

你好，需要查明库存现金负数的原因，然后做相应的调整分录
7月份的期末数据=5月份的期末数+6.7月份的增加额—6.7月份的减少额

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:14

这家公司的会计都是久不久就换，而且所有数据不完整，我也不知道怎么取数，4.5.6月份的数据也是缺失

邹老师 解答

2020-07-18 10:15

你好，7月份的期末数据=5月份的期末数+6.7月份的增加额—6.7月份的减少额
如果数据都不完整，即使你账务处理都正确，那报表数据也是不准确的

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:47

开始现在等于今年1－6月份的数据都缺失，之前的会计都是瞎做的

邹老师 解答

2020-07-18 10:48

你好，需要有完整的数据，才可以建账核算，得出的报表数据才会是准确的

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:49

会计做账乱来的，我现在该怎么取数据

邹老师 解答

2020-07-18 10:49

你好，你可以根据业务发生情况重新建账做相应分录
而不是用原来的数据

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:51

那我要根据2019年12月的数据来接着做吗？去年的肯定也不准

邹老师 解答

2020-07-18 10:52

你好，去年的肯定也不准，就不能接着2019年12月的数据来做的
个人建议重新建账，根据业务发生的原始单据做相应账务处理

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:53

还是重新建账套起始日期2020－1月至7月逐一补登呢？

邹老师 解答

2020-07-18 10:54

你好，什么时候数据开始不准确了，就需要从什么时候开始重新建账，然后录入之后发生业务的正确分录

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:55

就是说我从新建账起始日期2020－1－1起一直逐一补记到七月，2020年之前的账我忽略不计了

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:56

原会计也不知道她的数据错了，那么我更加不知道到底是从哪个月开始错的

邹老师 解答

2020-07-18 10:57

你好，如果你从2020开始建账，之前的数据本来就是不对的，你建账之后，无论如何处理，那数据都是不正确的
想要数据准确，就需要有准确的业务发生原始单据，如果连原始单据都没有了，是无法做到准确核算的

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:58

我现在的想法就是我从新建账就以今年为准从1月份开始补

吉祥如意 追问

2020-07-18 10:58

原始凭证还是有的

邹老师 解答

2020-07-18 10:58

你好，如果你从2020开始建账，之前的数据本来就是不对的，你建账之后，无论如何处理，那数据都是不正确的
（是针对这个回复有什么疑问吗）

吉祥如意 追问

2020-07-18 11:00

我现在想知道我建账套就以今年开始为准，从一月份根据购销发票来做可行吗？

邹老师 解答

2020-07-18 11:01

你好，需要有准确的去年期末余额，才可以从今年开始做账，录入今年发生业务的凭证