老师您好，请问我们公司是一般纳税人，现在要注销了，但是帐上还有库存商品，这个也卖不掉了，之前进货的时候对方开的都有进项发票，留底税额现在有40000多，这个应该怎么处理？

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-20 15:57

这个是否要补缴纳增值税税款呢？

郭老师 解答

2020-07-20 16:00

如果你的销项大于进项，需要补。

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-20 16:07

那现在有什么办法吗，老师

郭老师 解答

2020-07-20 16:08

你们问一下，厂家那边能给他退回去吧。

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-20 16:20

如果退回去，厂家那边是给我们开红字发票对吧，然后我们的库存商品就减少了，应交税费进项税额转出对吗？这样就没有库存了不用缴税了是吧

郭老师 解答

2020-07-20 16:21

没有收入，但是你有进项转出，如果你的进项不足以抵扣进项转出的话也需要交税。

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-20 18:57

老师，刚才问老板了，他说都买给散户了，没有开发票，收入我就填写未开票收入，这个收入也不知道他到底买了多少钱怎办？

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-20 18:58

我就估计一个收入，这样缴纳一点增值税可以吗

郭老师 解答

2020-07-20 18:59

你要保证你的收入大于成本。

润鑫财务～陈会计 追问

2020-07-20 19:04

成本是300000元，进项税额是34513.27元，我把未开票收入填写301000元，销项税额就是34628.32元，这样就是缴纳116元增值税，这样操作可以吗？现在公司想注销了，不干了，一直亏损着，不注销不行了

郭老师 解答

2020-07-20 19:06

你好
可以的
这个你们自己决定的