老师，公司购买一部大车。我在4月份预付3万车款，5月付了剩余车款2.9万，车子贷款32万多！我收到发票是31万。差额在内帐中怎么处理

糖 追问

2020-07-21 09:24

会计分录改怎么处理

佟老师 解答

2020-07-21 10:27

借固定资产
贷预付账款
银行存款
应付账款

糖 追问

2020-07-21 10:49

老师，你帮我看一下我这样做对吗？

佟老师 解答

2020-07-21 10:52

你好，你做的分录在哪里

糖 追问

2020-07-21 10:55

这有购车结算清单

糖 追问

2020-07-21 10:56

我该怎么处理

糖 追问

2020-07-21 10:56

这个我该怎么处理

佟老师 解答

2020-07-21 10:58

你这个分录处理的没问题的

佟老师 解答

2020-07-21 10:58

你还是让我给你对金额

糖 追问

2020-07-21 11:02

金额帮我对一下

糖 追问

2020-07-21 11:04

那我固定资产管理有差额，差了很大，我找不到原因

佟老师 解答

2020-07-21 11:08

你帮我列式一下车的费用总价，你付款多少，贷款多少

糖 追问

2020-07-21 11:12

贷款:333200   车子费用总价：375834元

糖 追问

2020-07-21 11:13

主要是老板为了剩钱，发票只开31万的发票，购置税是27433.63

佟老师 解答

2020-07-21 11:16

你这个是内账处理，还是外账处理

糖 追问

2020-07-21 11:26

内外帐都要处理

佟老师 解答

2020-07-21 11:44

那都可以一样的。都按照实际支付金额做固定资产处理，不按照发票金额。只是外账发票和实际支付部分在计提折旧时没有发票部分税前不能扣除

糖 追问

2020-07-21 11:52

那我外帐金额对吗跟内帐金额该怎么填写。
固定资产的帐该怎么处理？老师可以教我一下吗？这个没有弄清楚，数据都是错的，不敢报上去

佟老师 解答

2020-07-21 11:55

借固定资产375834
进项税额？
贷预付账款30000
银行存款29000
应付账款333200（包括费用了吗）

糖 追问

2020-07-21 14:40

老师，麻烦你帮我在看一下，我按这数据填写进去，固定资产卡片还有差额

佟老师 解答

2020-07-21 15:12

？总账录入是按照哪个数据？固定资产不是一个数值吗？

糖 追问

2020-07-21 15:14

我是按发票上的金额录入

佟老师 解答

2020-07-21 15:15

那不对啊，两个录入应该是一样的