送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-21 18:37

您好,借方数有差异,是否存在关联方之间代付工资情况。

vivi_可 追问

2020-07-21 18:55

有一笔税后工资,母公司上个月已支付,6月份有变,将已付的挂另外一间公司,于是母公司冲了成本费用,挂了内部往来

小林老师 解答

2020-07-21 19:14

您好,既然母公司挂内部往来,需要内部公司也挂往来科目。

vivi_可 追问

2020-07-21 19:33

有挂。但是差异金额不是这笔呢

小林老师 解答

2020-07-21 19:37

您好,若金额不同,则关联往来余额不同,无法合并抵消。母公司将已付的挂另外一间公司,则冲回借应付职工薪酬分录。

vivi_可 追问

2020-07-21 19:47

两边挂的金额是相同的,但是合并附注应付职工薪酬和现金流量表的差异不是这笔挂的金额

小林老师 解答

2020-07-21 19:50

您好,那就要逐笔核对,我现在也在编制合并现金流量表,非常理解您的感受。

vivi_可 追问

2020-07-21 20:42

好的。我现在没什么方向,看现流查询表也没看出什么异常,都是经过了应付职工薪酬核算的

小林老师 解答

2020-07-21 20:44

您好,您先单家核对,再合并核对。

vivi_可 追问

2020-07-21 20:48

好的,谢谢!

小林老师 解答

2020-07-21 20:50

您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持。

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相关问题讨论
直接按先后顺序填写,就是现金流量表分类填写。
2020-03-13 15:24:07
现金流量表只需要填实际支付的。它遵守的是收付实现制。
2020-03-20 15:45:44
你好这个是年度实际发放的工资
2022-01-19 17:35:21
 你好 ;  现金流量表中支付的职工薪酬数字的填写方法: 1、支付的职工薪酬内容:支付给职工的工资、奖金、津贴、劳动保险、社会保险、住房公积金、其他福利费 等 ; 所以和你工资金额会不一样的  
2022-01-19 13:39:36
你好,按实际业务分配流量,没有发生就是0 https://jingyan.baidu.com/article/219f4bf7855ed0de442d388f.html 填写方法说明
2020-03-13 15:03:35
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