股东之一借了餐厅营业款25W用于支付餐厅装修费，一直没有发票，分录为：借：其他应收款-XX，贷：银行存款，借:长期待摊费用-装修费，贷：预付帐款-暂估装修款，这样做两笔分录对吗

静悄悄 追问

2020-07-22 11:23

那就是股东借款归借款，待拿来了装修发票就可以将借款平帐，那预付帐款-暂估装修款怎么办？

张艳老师 解答

2020-07-22 11:25

前半段思路正确，等实际取得装修发票后，先红冲借:长期待摊费用-装修费，贷：预付帐款-暂估装修款，然后再做
借:长期待摊费用-装修费，贷：其他应收款-XX

静悄悄 追问

2020-07-22 11:27

也就是先把之前的预付帐款-暂估装修款冲掉，然后再做借：长期待摊费用—装修费，贷：其他应收款-XX

张艳老师 解答

2020-07-22 11:37

是的，就是这样处理。