老师请问：比如木工班组XX的工程款也就是人工费70万，已支付50万，科目怎么设置？不能直接用用工程施工吧，往来有余额。是不是要做两个分录？借：工程施工-间接费用 -人工费；贷其他应付款-颜超？付款时：借：其他应付款-颜超；贷银行存款。

老师请问：比如木工班组XX的工程款也就是人工费70万，已支付50万，科目怎么设置？不能直接用用工程施工吧，往来有余额。是不是要做两个分录？借：工程施工-间接费用 -人工费；贷其他应付款-颜超？付款时：借：其他应付款-颜超；贷银行存款。

答： 你好 是劳务费的吗？

老师想问一下，就是去年期间费用是用银行存款付的，但是上一个会计记错科目放到了其他应付款去，现在跨年要把这一笔调回来具体分录要怎么做呢

答： 你这个补一个借其他应付款 贷银行就可以

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们公司7月份开始购买社保，7月不扣费，8月扣缴两个月的费用，那我计提是不是6月计提7月社保，7月计提8月社保，然后8月扣费的时候直接借：其他应付款 （两个月合计）贷：银行存款，这样对么？

答： 建议你按月计提 七月份计提两个月的，八月份计提八月份的