老师 请教下 我公司六月份开具了二份红字发票申请单 但六月份对方的销项负数发票没给开过来 那我公司六月份的增值税如何报 分录如何做呢？

岁月静好 追问

2020-07-27 10:49

那7月份负数发票来了 分录怎么做

玲老师 解答

2020-07-27 10:58

您好，做原来分路的负数金额分录就可以，

岁月静好 追问

2020-07-27 13:26

老师 当期开了红字发票申请单做进项转出了  次月收到销项负数发票 税额这部分怎么做分录

玲老师 解答

2020-07-27 13:36

您好，您把原来的那笔分录发来，我看一下，然后我给你写正确的分录

岁月静好 追问

2020-07-27 13:45

当时收到增值税进项发票时分录
借 库存商品 106194.69  
     应交税费 应交增值税-进项税    13805.31
贷 银行存款 120000
六月份开了红字发票申请单 全额开的。7月份收到了 销项负数发票 麻烦老师 把6和7月的会计分录及增值税报表填写 告诉我下

玲老师 解答

2020-07-27 13:51

您好，您在填写红字信息，表示没有做进项，转出那个分录吗？

岁月静好 追问

2020-07-27 14:15

我想知道 6月开了红字发票申请单时 六月的分录怎么做 七月收到销项负数发票时分录怎么做

玲老师 解答

2020-07-27 14:19

开红字信息表时作进项税额转出，填写附表二红字发票进项转出，做分录借库存商品贷应交税费，进项税额转出，
七月份收到红字发票时，借库存商品负数，借应收账款