11. 资料题 山东金帝卷烟有限公司为增值税一般纳税人，纳税人识别号94101502583252612P,主要生产销售金帝牌卷烟，金帝牌卷烟平均售价100元/条(不含增值税)。 2017年3月发生下列经济业务: （1）移送烟叶一批，委托某县城加工厂加工烟丝1.5吨，烟叶成本30万元，该加工厂提供辅料，加工后直接发给金帝卷烟公司，共收取辅料及加工费5万元，开具增值税专用发票给金帝卷烟公司(受托方没有同类产品售价），金帝卷烟公司收到了加工厂的消费税代收代缴税款凭证，注明消费税税额15万元。金帝卷烟公司生产车间本月领用委托加工收回烟丝的60%用产继续生产金帝卷烟。 （2）外购已税烟丝，取得防伪税控增值税专用发票，注明金额50万元、增值税税额8.5万元，本月生产领用其中的80%用于生产金帝牌卷烟。 （3）向当地某烟草商贸公司销售金帝牌卷烟 100标准箱(1标准箱=250标准条，1标准条=200支)，取得不含税销售额250万元，并收取包装物租金共计23.4万。 （4）本月没收金帝牌卷烟逾期包装物押金5.85万元。 (5)上月应交未交消费税为110万元，本月12日缴纳上月应交未缴消费税110

增值税一般纳税人，专用发票中纳税人识别号不对，可以抵扣认证发票吗

答： 不可以的 认证不了。

山东金帝卷烟有限公司为增值税一般纳税人，纳税人识别号94101502583252612P,主要生产销售金帝牌卷烟，金帝牌卷烟平均售价100元/条(不含增值税)。2017年3月发生下列经济业务:（1）移送烟叶一批，委托某县城加工厂加工烟丝1.5吨，烟叶成本30万元，该加工厂提供辅料，加工后直接发给金帝卷烟公司，共收取辅料及加工费5万元，开具增值税专用发票给金帝卷烟公司(受托方没有同类产品售价），金帝卷烟公司收到了加工厂的消费税代收代缴税款凭证，注明消费税税额15万元。金帝卷烟公司生产车间本月领用委托加工收回烟丝的60%用产继续生产金帝卷烟。（2）外购已税烟丝，取得防伪税控增值税专用发票，注明金额50万元、增值税税额8.5万元，本月生产领用其中的80%用于生产金帝牌卷烟。（3）向当地某烟草商贸公司销售金帝牌卷烟 100标准箱(1标准箱=250标准条，1标准条=200支)，取得不含税销售额250万元，并收取包装物租金共计23.4万。 （4）本月没收金帝牌卷烟逾期包装物押金5.85万元。 (5)上月应交未交消费税为110万元，本月12日缴纳上月应交未缴消费税110万元。

答： 你好，同学。你是什么问题。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

山东金帝卷烟有限公司为增值税一般纳税人，纳税人识别号为91410150258325261X，主要生产销售金帝牌卷烟，金帝牌卷烟平均售价为100元／条（不含增值税），2019年1月发生的经济业务如下：（1）移送烟叶一批委托某县城加工厂加工烟丝1.5吨，烟叶成本为300000元，该加工厂提供辅料，加工后直接发给金帝卷烟公司，共收取辅料及加工费50000元，开具增值税专用发票给金帝卷烟公司（受托方没有同类产品售价），金帝卷烟公司收到了加工厂的消费税代收代缴税款凭证。金帝卷烟公司生产车间本月领用委托加工收回烟丝的60％用于继续生产金帝牌卷烟。（2）外购已税烟丝，取得防伪税控增値税专用发票，注明金额500000元、增值税额80000元，生产车间本月领用其中的80％用于连续生产金帝牌卷烟。（3）向当地某烟草商贸公司销售金帝牌卷烟100标准箱（1标准箱＝250标准条，1标准条＝200支），取得不含税销售额2500000元，并收取包装物租金共计232000元。（4）本月没收金帝牌卷烟逾期包装物押金58000元。（5）2018年12月应缴未缴消费税为1100000元，

答： 您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待