老师您好 交的增值税 、水利建设专项收入 、城市维护建设税、地方教育附加、教育费附加、印花税 分录怎么做

luck慧儿 追问

2020-07-28 17:19

用计提吗

辜老师 解答

2020-07-28 17:26

增值税是结转的，其他的要计提的

luck慧儿 追问

2020-07-29 09:55

这样做 对吗

辜老师 解答

2020-07-29 10:06

可以的，可以这样处理的

luck慧儿 追问

2020-07-29 15:51

交增值税这样做为什么增值税余额负数呢

辜老师 解答

2020-07-29 16:01

你是不是前面没有确认增值税

luck慧儿 追问

2020-07-29 16:07

嗯 怎么确认 税金及附加吗

辜老师 解答

2020-07-29 16:24

你确认收入的时候，9有没有确认销项税

luck慧儿 追问

2020-07-29 16:26

确认了销项税了 但是那个销项税和交的金额不一样

辜老师 解答

2020-07-29 16:29

你是一般纳税人还是小规模

luck慧儿 追问

2020-07-29 16:33

小规模纳税人

辜老师 解答

2020-07-29 16:36

小规模不能抵扣，如果没有减免的，应该是一样的啊

luck慧儿 追问

2020-07-29 16:40

是不能抵扣。我是想问你，交了的增值税 怎么做分录

辜老师 解答

2020-07-29 16:40

就是借：应交税费—未交增值税  贷：银行存款

luck慧儿 追问

2020-07-29 16:47

余额负数吗

辜老师 解答

2020-07-29 16:47

应交税费—未交增值税 是会为负数余额