送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-29 08:43

你好
普票免增值税
小企业会计准则
借应交税费应交增值税贷营业外收入
附加税不用做

jacky0010 追问

2020-07-29 08:46

如果按季度缴纳增值税,账是每月一结,那不到第三个月末不能确定是否吵30万,所以第一个月附加税也得做账,三个月确定不超时再转去营业外收入?

郭老师 解答

2020-07-29 08:51

季度末的那个月结转就可以
其他的时间可以有余额

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