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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2020-07-29 15:11

这个不用做进项税转出的

bone_aa 追问

2020-07-29 15:12

那我直接做清理，然后转到营业外支出就可以了？

辜老师 解答

2020-07-29 15:14

是的，你的理解是对的

bone_aa 追问

2020-07-29 15:15

这需要到税务去做申报的吧？

辜老师 解答

2020-07-29 15:15

不需要的，不用去税务局的

bone_aa 追问

2020-07-29 15:17

我做了80多万的营业外支出不需要去申报？我记得前年我有个固定资已经折旧完了，剩下几百残值转到了营业外支出，汇算清缴以后都打电话让我去申报了

辜老师 解答

2020-07-29 15:26

就是你现在不用备案，汇算清缴的时候备案这个损失就可以

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同学你好，它的折旧率是3000/10000=0.3那么还有70%的要转出
2020-06-05 00:30:51
你好，正常报废的话不需要转出进项
2020-02-06 13:47:55
用于集体福利的 进项税是需要转出的
2019-01-24 20:08:33
您好，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令第538号）第十条规定：“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣： 　　（一）用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务； 　　（二）非正常损失的购进货物及相关的应税劳务； 　　（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务； 　　（四）国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品； 　　（五）本条第（一）项至第（四）项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 　　因此，企业发生固定资产提前报废不属于上述需要做进项转出的情形，不需要做进项转出。
2017-06-20 22:34:48
您好，不需要转出的，你处置要缴纳增值税
2023-05-28 16:19:00
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