之前暂估的库存商品总量是根据卖出去的商品这样来估算，刚好结转完，现在进项发票回来了，那么要红冲的话，怎么进行账务处理呢

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 14:24

你是说开出去的发票上的数量吗

郭老师 解答

2020-07-30 14:25

不是
暂估的
看暂估入库的

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 14:29

不多，就两笔

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 14:30

还有就是利润结转了，那怎么判断多结转了还是少结转了，怎么进行账务处理呢

郭老师 解答

2020-07-30 14:31

销售数量*购入的成本
发票和暂估的

郭老师 解答

2020-07-30 14:32

多做了
借应付帐款贷库存商品
借主营业务成本负数贷库存商品负数
借库存商品贷应付帐款
借主营业务成本贷库存商品

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 14:34

那时候没有发票，我是根据开出去的票刚好估的那么多，也没有估进项税

郭老师 解答

2020-07-30 14:39

红冲暂估入库
和结转的成本
然后做发票的入库
和结转的成本

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 14:46

但是应付账款和暂估入库本来是没有余额的，这一红冲反而有余额了

郭老师 解答

2020-07-30 14:59

不可能
你带进金额来

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 15:12

老师，你看嘛，是不是我的不对

郭老师 解答

2020-07-30 15:25

你好
哪里有余额的

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 15:28

冲进来过后，有一笔负数的余额呀

郭老师 解答

2020-07-30 15:30

成本你还没有冲来

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 15:31

成本和利润那里都要冲进来对吗

郭老师 解答

2020-07-30 15:34

你好
成本冲
然后做发票的入库和成本入库

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 15:42

开了负数发票后，怎么做账务处理

郭老师 解答

2020-07-30 16:01

你好
自己开的发票红冲吗

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-30 17:29

对的，需要红字信息表吗

郭老师 解答

2020-07-30 17:49

专票需要
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数
借主营业务成本负数贷库存商品负数