老师 公司 有两名外地项目员工在易才公司代缴的社保。（一次性支付易才7月到9月的社保），7月的工资表中也做了计提7月社保的分录。计算重复了，冲红分录正确吗？ 借:管理费用 -社保 3000 贷:应付职工薪酬–社保 3000 借:应付职工薪酬–社保 3000 其他应付款–社保 800 贷:银行存款 3800 冲红分录: 借:管理费用 -社保 - 3000 贷:应付职工薪酬–社保 - 3000 借:其他应付款–社保 800 贷:应付职工薪酬 –工资 800

欣悦 追问

2020-08-01 14:03

对的  冲红公司社保部分计提的，个人的社保分录冲红
借:应付职工薪酬–工资   800
   贷:其他应付款   800正确吗？

欣悦 追问

2020-08-01 14:03

对的 冲红公司社保部分计提的，个人的社保分录冲红
借:应付职工薪酬–工资 800
贷:其他应付款–社保      800正确吗？

欣悦 追问

2020-08-01 14:37

问题已解决！谢谢老师！

欣悦 追问

2020-08-01 14:38

没有计提重复。实际上北京社保和易才申报分别计提的

欣悦 追问

2020-08-01 14:46

问题已解决！谢谢老师！

佟老师 解答

2020-08-01 14:59

不客气祝你学习愉快！