请问，我们是购买方，因质量问题从质保金中扣除一部分费用后，将剩余质保金打款给了销售方。此前销售方给我们已经开具了全额发票。并且我们已经认证了这张发票。现在因为扣款，实际支付不等于发票金额，那扣款的部分是不是要进项税额转出？怎么处理呢？

请问，我们是购买方，因质量问题从质保金中扣除一部分费用后，将剩余质保金打款给了销售方。此前销售方给我们已经开具了全额发票。并且我们已经认证了这张发票。现在因为扣款，实际支付不等于发票金额，那扣款的部分是不是要进项税额转出？怎么处理呢？

答： 您好 扣款的部分应该对方开具红字发票 然后进项税额转出

收到一张费用发票，我司已认证，账务已入账后发现对方将公司名称开错，次月发票对方已冲红，开具正确发票给我司，税务已做进项税额转出，账务应该如何处理，才能处理此业务！

答： 你好， 开具红字发票时，做与原分录相同的负数分录 借，管理费用等，负数 借，应交税费一应增进项，负数 贷，应付账款等，负数 收到正确发票 借，管理费用等，正数 借，应交税费一应增进项，正数 贷，应付账款等，正数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问老师，公司员工开几张专票，但不能报销，这个是滞留还是进项税转出，如果进项税额转出，那么这费用也是报不了的，求指点

答： 可在平台进行勾选不抵扣处理，不报销，也不做账务处理