请问我司有第三季度的发票，被要求作成本转出。补缴企业所得税。请问第三季度的企业所得税要补缴吗？还是只补缴年度的企业所得税？

maize老师 解答

2020-08-04 15:53

这个看的是补缴年度的企业所得税 不是按季度这个，

maize老师 解答

2020-08-04 15:53

我看学员反馈是年度的，不是之前季度就补

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2020-08-04 15:54

老师，是19年的。第三季度的本年利润是在借方是亏损的。全年的话是盈利8万。要怎么处理呀？

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2020-08-04 15:56

老师，全年数据盈利8万的话，是要补转出的价税合计还是？

maize老师 解答

2020-08-04 16:07

看的是汇算清缴上面那个纳税调增之后的，不是看你们账上的， 你纳税调增之后应纳税所得额是正数吗

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2020-08-04 16:08

老师，这个分录做成本转出是做相反分录吗？

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2020-08-04 16:16

老师，在吗？

maize老师 解答

2020-08-04 16:17

跨年做借库存现金，贷其他应付款，借其他应付款，贷以前年度损益调整-主营业务成本，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润